[경제] ISA 개인종합자산관리계좌 비과세 절세 통장

제테크에 관심이 있는 분들이라면 ISA통장에 대해 한번쯤은 들어보셨을거라 생각합니다. ISA 가입자 수가 2020년 말과 비교하면 총 가입자 수는 2.6배, 총 가입금액은 3.9배 넘게 증가했다고 합니다. 전 연령대에서 가입이 늘었으며, 특히 중개형 도입 이후 20대 가입자 비중이 크게 증가했습니다. ISA 통장이 어떤건지 종류는 어떤게 있는지 알아보도록 하겠습니다.

 

ISA 통장

1. ISA란?

Individual(개인) Saving(종합자산관리) Account(계좌)의 약자입니다.

다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 운용하면서 비과세, 저율과세를 누릴 수 있는 절세 계좌입니다.

채권, 국내상장주식, 펀드, 리츠, ELS, RP 등 다양한 상품을 한 계좌에 담아 본인의 투자 전략에 맞게 운용하면서 최대 400만원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세 적용을 받을 수 있습니다.

다양한 금융상품을 ISA 계좌 하나로 분산투자 가능하며, 시장 상황에 따라 자유롭게 상품을 교체할 수 있습니다.

1인당 1계좌만 개설이 가능하며 한도가 지정되어 있습니다.

 

19세 이상 국내 거주자, 15세 이상 근로소득자, 소득이 없는 주부나 학생도 가입 가능합니다.

 

2. ISA 종류

• 일임형 : 금융기관이 가입자의 성향을 고려해 여러 포트폴리오 중 하나를 선택해서 하는 투자로 수수료가 높은 편입니다.
• 신탁형 : 금융기관에 운용을 맡기는 형식이고, 예금을 하려면 신탁형만이 유일하게 가입이 가능합니다.
• 중개형 : 가입자가 직접 운용상품을 고르는 방식입니다.

구분	중개형	신탁형	일임형
소득요건	국내상장주식, 펀드, ETF, 채권, 파생결합증권, 리츠, 상장형수익증권, ETN, RP	예금, 펀드, ETF, 파생결합증권, RP, 리츠	펀드, ETF등(증권사 포트폴리오 중에서 모델 선택)
투자방법	본인 직접 투자 상품 선택		투자전문가에게 일임 운용
보수 및 수수료	상품별 수수료 및 보수	신탁보수 : 0.2%	일임수수료 : 0.1% / 0.5% (상품 유형별 상이)

 

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3. ISA 유형

구분	일반형	서민형	농어민
소득요건	제한 없음	근로소득 5000만원 또는 종합소득 3800만원 이하	소득 3800만원 이하 농어민 거주자
비과세한도	200만원	400만원	400만원
비과세한도 초과시	9.9% 과세
납입한도	연간 2천만원, 최대 1억원(당해 연도 미불입 납입한도는 다음 해로 이월 가능)
비과세 조건	최소 계약기간 3년
가입방법	온라인 비대면 가입	오프라인 지점 방분 가입 (일부 증권사는 온라인 전환 가능, 각각 증권사마다 방침 서로 다름)

 

4. ISA 세제 지원 강화

	현행	개선안
납입 한도	연2000만원, 총1억원	연4000만원, 총 2억원
비과세 한도	200만원(서민형 400만원)	500만원(서민형 1000만원)
가입 대상	'국내 투자형' 신설해 금융소득종합과세자 가입 허용

 

5. ISA 계좌 주의사항

• 해외 주식시장에는 투자가 불가합니다.
• 3년 의무기간이 존재합니다 (3년 만기가 되기 전에 계좌를 해지하면 세금 우대가 사라집니다.)
• 3년 의무 기간 중 원금만 인출 가능합니다.
• 증권사에서 가입이 가능하며 1인 1계좌만 가입이 가능합니다.